DB3703/T 7.2—2022 ICS 03.100.99 CCS A10 淄 3703 博 市 地 方 标 准 DB 3703/T 7.2—2022 企业信用管理工作指南 第 2 部分：企业信 用管理体系 Guidelines for enterprises credit management - Part 2: Enterprises credit management system 2022 - 09- 22 发布 淄博市市场监督管理局 2022 - 11 - 01 实施 发 布 DB3703/T 7.2—2022 目 次 前 言 ................................................................................ II 1 范围 ................................................................................ 1 2 规范性引用文件 ...................................................................... 1 3 术语和定义 .......................................................................... 1 4 基本原则 ............................................................................ 2 5 企业信用管理体系结构 ................................................................ 2 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 结构 ............................................................................ 资信调查与档案管理 .............................................................. 授信管理 ........................................................................ 合同与履约管理 .................................................................. 商账管理 ........................................................................ 外部信用工具应用 ................................................................ 社会责任履行与守法经营 .......................................................... 企业信用文化与环境建设 .......................................................... 保密管理 ........................................................................ 2 2 3 4 5 6 7 7 7 附 录 A （资料性） .................................................................. 9 附 录 B （资料性） ................................................................. 10 附 录 C （资料性） ................................................................. 11 附 录 D （资料性） ................................................................. 12 参考文献 .............................................................................. 14 I DB3703/T 7.2—2022 前 言 本文件按照 GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第 1 部分：标准化文件的结构和起草规则》的规 定起草。 DB3703/T 7《企业信用管理工作指南》分为三个部分 ——第1部分：基本要求； ——第2部分：企业信用管理体系； ——第3部分：实施、评价与改进。 本文件为 DB3703/T 7 第 2 部分。 本文件由淄博市发展和改革委员会提出并归口。 本文件起草单位：淄博市信用协会、山东新华制药股份有限公司、山东金城建设有限公司、山东同 力建设项目管理有限公司、瑞阳制药股份有限公司、鲁维制药集团有限公司、山东九强集团有限公司、 山东黄河建工有限公司、山东新城建工股份有限公司、中土物业管理集团有限公司淄博分公司、山东创 业房地产开发有限公司、山东金泰建设有限公司、山东宏程建设有限公司、山东鼎顺餐饮管理有限公司、 山东悠乐滋生物科技有限公司、山东昭和新材料科技股份有限公司、山东建云培海智能科技有限公司、 淄博市诚信建设促进会、淄博市标准化研究院、中芯网络科技（山东）有限责任公司。 本文件主要起草人：王正、曹凤梅、侯宁、赵玲、高涛、唐强、周坤、张国锋、韩雷、董昕、巩文 静、亓萌、曹雨、颜晶晶、尹振华、王永超、赵新莉、石岭、李凯、韩书兴、宗慧宏、郭贤忠、陈玉康、 常慕永、王志勇、毕建华、徐丹丹、孟强、黄建宁。 II DB3703/T 7.2—2022 企业信用管理工作指南 1 第 2 部分：企业信用管理体系 范围 本文件给出了企业信用管理体系基本原则和结构的相关信息。 本文件适用于企业信用管理体系的构建。 2 规范性引用文件 下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件， 仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本 文件。 GB/T 22117－2018 信用基本术语 GB/T 19000－2016 质量管理体系 基础和术语 3 术语和定义 GB/T 22117－2018、GB/T 19000－2016界定的术语和定义适用于本文件。 3.1 不符合 nonconformity 未满足要求。 [来源：GB/T 19000－2016,3.6.9] 3.2 改进 improvement 提高绩效的活动。 [来源：GB/T 19000－2016,3.3.1，有修改] 3.3 纠正措施 corrective action 为消除不符合（3.1）的原因并防止再发生所采取的措施。 注：一个不符合可以有若干个原因。 [来源：GB/T 19000－2016,3.12.2，有修改] 3.4 预防措施 preventive action 为消除潜在不符合（3.1）或其他潜在不期望情况的原因所采取的措施。 注：一个潜在不符合可以有若干个原因。 [来源：GB/T 19000－2016,3.12.1，有修改] 3.5 信用销售客户 credit customer 以信用为基础，通过分期付款、延期付款等方式进行销售的客户 1 DB3703/T 7.2—2022 4 基本原则 企业建立信用管理体系应遵循： a) 合法合规原则：应符合国家法律法规的相关要求； b) 合理性原则：应依据社会信用体系建设的目标、要求和信用管理工作的客观规律构建，符合企 业信用管理工作特点； c) 体系化原则：应要素完整、层次清晰、结构合理、全面成套，避免交叉、重复、不协调甚至矛 盾等问题； d) 实用性原则：应适合企业工作实际和业务需求； e) 科学性原则：应对社会信用体系的未来发展进行科学研判，总体架构应适应新的需求和新的业 态； f) 协调性原则：应调动企业各个部门的积极性，形成合力，协同推进； g) 灵活性原则：可依据本文件，结合企业信用管理实际情况进行自我设计，包括删减、增补和整 合。 5 企业信用管理体系结构 5.1 结构 企业信用管理体系包括资信调查与档案管理、授信管理、合同与履约管理、商账管理、外部信用工 具应用、社会责任履行与守法经营、信用文化与环境建设、保密管理等内容。 5.2 5.2.1 资信调查与档案管理 资信调查内容 资信调查内容应包含信用销售客户（或预付款采购供应商）的基本信息、人力资源信息、物质资源 信息、经营状况信息、管理信息、财务信息、诉讼信息、商标专利、关联企业信息、银行贷款或抵押担 保信息、所在行业状况以及企业守法、守约等信用信息等。 5.2.2 资信调查方法 资信调查方法应包含通过实地调研或直接向信用销售客户（或预付款采购供应商）索取有关资料、 通过政府或媒体公开资料查询，或向行业协会、同行、上下游客户合法咨询了解或委托第三方专业机构 调查等。 5.2.3 资信评价指标 企业应建立信用销售客户（或预付款采购供应商）资信评价指标及评价模型，评价内容主要包括企 业基本素质、经营能力、偿债能力、发展前景、交易历史、信用记录、风险分析以及对本企业重要程度 等。 5.2.4 资信评估方法 企业应采用定性分析与定量分析相结合、微观分析与宏观分析相结合、动态分析与静态分析相结合 的方式，对信用销售客户（或预付款采购供应商）的资信情况进行全面分析和综合评估，得出客户的信 用评分或信用等级。 5.2.5 2 客户（或供应商）基本分类 DB3703/T 7.2—2022 企业应对所有客户（或供应商）进行分类管理，可按照客户性质、合作时间、规模、类型、重要程 度和信用评价结论进行分类，对信用销售客户（或预付款采购供应商）根据信用风险程度分为低风险客 户、一般风险客户、较高风险客户、极高风险客户等类型。 5.2.6 信用档案内容 信用档案主要包括企业通过资信调查掌握的信用销售客户（或预付款采购供应商）信息、企业对信 用销售客户（或预付款采购供应商）的信用分析和评价资料、从第三方机构获取的信用销售客户（或预 付款采购供应商）信用信息或信用报告、以及与本企业交易的资料等内容。具体包括： a) 客户基本资料：营业执照、开票资