中国财税 SaaS行业白皮书 2022年4月 版权所有 © 2022灼识咨询，本档提供的任何内容均系灼识咨询公司独有的高度机密性资料。 未经灼识咨询公司事先书面许可，任何人不得以任何方式擅自复制、传播、出版、引用、改编本档内容。 每日免费获取报告 1、每日微信群内分享7+最新重磅报告； 2、每日分享当日华尔街日报、金融时报； 3、每周分享经济学人 4、行研报告均为公开版，权利归原作者 所有，起点财经仅分发做内部学习。 扫一扫二维码 关注公号 回复：研究报告 加入“起点财经”微信群。。 1 2 3 中国财税 SaaS行业分析 企业财税服务数字化大潮已至 中国财税 SaaS行业玩家格局分析 全球财税龙头 ——Intuit深度分析及对比 4 资料来源：国家市场监督总局，灼识咨询 中国各类企业经营主体突破 1.5亿户，庞大的财税市场客群可以按企业规模划分为五类，其中微型企业主要关 注纳税义务的完成，而从中小企业开始逐步关注财税的综合处理能力以及和业务的融合程度 企业类型 经营特点 财税特点 核心诉求 微型企 业 列名企 业/小 集团 中大型 企业 中型企 业 小型企 业 企业数量逐年增长 万户 •营收大于 2亿 •票量大于 2000张/ 月 •营收5000万-2亿 •票量500-2000张/ 月 •营收2000 -5000万 •票量50-500张/月 •营收500-2000万 •票量20-50张/月 •营收少于 500万 •票量一般小于 20张/ 月 •核心业务具备相当 规模，多品类扩张 收入规模逐步增长 •经营稳定，收入类 型1-2类 •收入类型单一，企 业生命周期较短 •已进入流程化标准 化管理，关注企业 价值增长及战略选 择筹划 •财务核算计纳税申 报较为简单，部分 寻求财税代理机构 进行代账服务 •财税处理简单，通 常寻求财税代理机 构进行代账服务 •业财税完整融合，支撑 企业战略计划 •关注整体解决方案、合 规避险 •提升财税综合处理能力， 降低运营成本 •财税代理机构可以提供 更专业化的全面服务 •完成纳税义务，无错漏 •财税代理机构可以提供 标准化专业服务 •经营业务多样性发 展，收入规模逐步 增长 •收入稳中带涨，业 务开始多样性发展 1 2 3 4 5 •已进入流程化标准 化管理，关注企业 经营和财税业务风 险安全 •有一定程度的企业 财税标准化管理体 系，但仍需完善 •财税管理与业务互联， 企业经营降本增效 •专家辅导、规避风险， 保障合规经营 •财税指标指导业务管理， 关注企业信用等级， •专家辅导、规避风险， 保障合规经营 4,059 10,300 1,366 4,842 05,00010,00015,00020,000 2021 258 2012 70 5,495 15,400 企业 其他主体 工商个体户 企业主体数量庞大，其中又以中小 微企业为主要组成部分，各类企业 经营财税诉求由此产生，财税市场 潜力巨大 资料来源： 专家访谈， 灼识咨询 在企业经营管理过程中，业务和财税服务相融合，业务操作与财税处理产生了各类基础数据，再通过双向数据 的交换、计算、任务的发起，实现业务与财税的深度融合 数据 规则 模型 任务 评价 业 务 系 统 财 税 系 统 •财务处理 智能化 •财务管理 智能化 •业务管理 智能化 预算管理 票据管理 费控管理 税金管理 收开票 资金管理 收付款 记账 报表 报告 报税 合同管理 资产管理 人力资源 存货管理 研发 采购 生产 销售 售后 •包括研发管理、 项目管理等 •包括供应链管理、 采购管理等 •包括生产管理、 产品管理等 •包括客户管理、 销售管理等 •包括交付管理、 服务管理等 目标与计划 效益管理 风险管理 效率管理 业务战略 发展规划 资源配置 组织支撑 管理系统 业务管理 业务发展 从处理系统 到管理系统 从处理系统 到业务发展 财税 处理 系统 业务 处理 系统 业务处理 资料来源：工信部，专家访谈，灼识咨询 根据工信部统计，财税数字化是企业数字化渗透率最高的板块，财税的重要性不仅体现在财税数据的高价值 上，也体现在与其他系统的联动性上，而且所有业务表现最终都体现为财税结果 56.1% 55.2% 42.0% 41.6% 29.8% 25.0% 18.4% 3.5% 1.7% 0%20%40%60%80% 财务 管理 客户 关系 管理 经营 决策 业务 管理 宣传 库存 管理 供应 链管 理 电子 商务 分销 管理 人力 资源 系统 40.8% 中国中小企业 信息化渗透率 发票管理 结算管理 财务记账 税务管理 财税管理系统 制造系统 产品管理 MES、PLM等各类业务系统 业务系统 税局系统 采购系统 销售管理 各类内部管理系统 内部管理系统 财税数字化是众多企业的刚需 ，在财 税领域有国家强制性要求和规定。 •国家颁布统一的会计准则，尤其是 公众企业，必须披露经审计的财务 报告。 •随着金税工程实施，国家对税收合 规要求不断提高。 与 业 务 板 块 联 动 与 税 局 系 统 对 接 与其他管理系统联动 •数据具备一定的标准化 •财税数据 天然的具有高价值 财税数据 所有的业务表现最终都 会体现为财税结果 •反映为财务的指标 •反映为缴税的义务 财税板块是企业信息化中最为重视的一环 财税管理系统不仅需要与内部业务和管理系统联动，还需要与外部税局系统对接 PaaS 资料来源：灼识咨询 在企业财税数字化的大潮中，财税 SaaS的出现为企业财税数字化提供了新的解决方案，尤其对于中国大量中 小企业来说，财税 SaaS的低价高效的特点成为其财税数字化的必然选择，极大地降低了企业财税数字化门槛 财税SaaS出现之前 财税SaaS解决方案 财税SaaS 小微企业 中小企业 大型企业 财税代理机构 通过代账 SaaS产品间接服务 直接服务 业务简单， IT预 算有限 财税数字化最佳解决方案 业务成熟，结构复 杂，IT预算充足 SaaS 财税中台 PaaS平台技术 财税SaaS模块 业务较为集中， IT预算较为充足 财税SaaS 财税SaaS服务是中小企业的最佳选择 财税中台 +财税SaaS服务 中小企业存在巨大的财税数字化需求，财税 SaaS的出现极大地降低了企业财税数字化的门槛 财税软件使用成本高，且本地使用无法迭代 一次性投 入高 财务软件 公司 提供本地服务器部署 企业客户 项目实施及买断费用 维护成本高 且使用麻烦 单机或局域网部 署，局限性大 2 大型企业：购买复杂的财税管理软件，需 要购买服务器及存储空间进行实施部署 财务软件 公司 销售简单软件 企业客户 支付一次性买断费用 1 中小企业：购买简单的财税管理软 件，直接电脑安装即可 一次性投 入高 无法更新 迭代 功能简单，只能满 足基本记账需求 •订阅收费制 ，消除企业 购买、构建和维护基础 设施的成本 •低耦合高内聚， 可不断 拓展部署模块 •快速迭代产品 ，持续提 供最新的服务 财税处理效率 业务财税管理 财税经营管理 目前国内的财税 SaaS正从 第一阶段向第二阶段过渡 1 2 3 助力企业 价值成长 不断提升 服务层级 资料来源：灼识咨询 财税数字化势必经历三个阶段：从 最基础的提升 财税处理效率；到中间阶段，企业通过线上化的财税数据分析 出运营的规律和寻找业务漏洞 ；最终达到财税与经营管理的协同，助力企业价值增长 •财税处理效率 •财税经营管理 •业务财税管理 财税 SaaS 基础层 管理分析 决策支持 收开票及票据处理 收付款及报销处理 财务记账及报表 节省企业人力成本，提高财税处理效率 •通过基础财税服务， 全面收集企业财税数据 研发管理 合同管理 供应链管理 为企业提供管理分析的价值，提升企业 业务效率 •通过财税数据的全面线上化， 实现精准全面的数据分析 财经目标管理 策略效率与效益管理 为企业提供战略选择支持，经营决策支持，助力企业 价值增长 •与企业经营发展形成联动，为企业决策层 提供决策支持 国内财税 SaaS正在从基 础层向管理分析发展 税收办理 生产管理 客户管理 价格管理 预算管理 资金管理 费控管理 存货管理 资产管理 客服管理 税收管理 资源配置管理 风险管理